外国籍代表者在日本开设法人银行账户

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「已经登记好了，却还没有账户」这一段空白，是外国创业者在日本损失时间最多的地方，而且这些时间里几乎没有一分钟是花在任何一个网站替他们预备过的事情上。登记这一侧，过去十年被安静地放宽了。银行这一侧没有朝同一个方向变，因为它服从的是另一部法律、另一个监管机关，以及另一套激励。那第二套规则里没有一处提到你的国籍。它大量地取决于你住在哪里、你的在留卡还剩多久、以及你能把哪几张纸摆到柜台上。

下面的内容出自e-Gov上公布的犯罪收益转移防止法及其施行令、施行规则，出自金融厅、警察厅的日本金融情报中心（JAFIC）、全国银行协会，以及各家银行自己公布的页面。这些来源没有把问题定下来的地方，本文会直说它没有定下来，而不是把空白填满。写于2026年8月31日。用到年号的地方一律同时写出公历。

登记下来了，账户还是开不了

公司从设立登记完成的那一刻起存在。公司法第49条把这句话说得很直接：株式会社因在其本店所在地进行设立登记而成立。我们能读到公开要件的每一家银行，都把「在日本国内已经登记」作为开设法人账户的前提，这是同一件事从另一侧看过去的样子。所以账户跟在登记后面，顺序从来不会反过来。三菱UFJ银行确实有一个被描述为「设立前口座开设申込」的专用申请页面，但那个页面上的说明正文我们没能取得，因此除了「存在一条申请导线」以外，不应该从中读出更多东西。

这一节真正要说的，是登记这一侧已经不再要求什么。正如关于在日本设立公司的那篇文章里写到的，平成27年（2015年）3月16日民商第29号变更了昭和59年（1984年）和昭和60年（1985年）确立下来的处理方式，使得即使没有任何一位代表董事在日本国内有住所，设立登记的申请也会被受理。这是一项实实在在的变更，而且被严重低报。它同时也是这个题目里代价最高的一个误解的来源，那个误解大致是这样走的：既然董事可以住在海外，公司就可以从海外经营，账户自然会跟上来。

它不会跟上来，而且有一家机构把话说得很白。Raksul Bank 公布的问答里写明，代表者居住在海外的情形无法开设账户，给出的理由是本人确认无法完成。乐天银行列出的「不受理的申请人」名单里，包含在日本没有登记的海外法人，另外还有完全没有登记的团体、任意团体、有限责任事业组合（LLP），以及任何无法确认事业实态的申请人。这两份材料没有一份是关于外国人的规则。它们都是关于「一个自然人能不能被确认」和「一门生意能不能被证明正在运转」的规则。

请把这两个事实并排放着看，因为它们合起来就是问题的形状。法务局会替你把一家董事会全部在日本境外的公司登记下来。而银行体系是围绕「确认一个自然人」建造的，它在这个人身处日本、持有在留卡、并且卡上还剩下足够多的时间时，做得最顺。如果你的方案里没有任何人要搬到日本，那么挡住你的不是登记，是账户。

对于母公司在中国、打算在日本设一家子公司的读者，这一点值得再往下拆一层，因为它决定了整个项目的排期。你可以在人还在国内的时候，把日本子公司登记下来；你甚至可以让中国母公司的高管全部挂在代表董事的位置上，登记照样通过。但只要没有一位代表者在日本持有在留卡，账户这一步就会停住，而账户停住，后面所有依赖它的事情都会跟着停住：向税务署和自治体的各项申报要填账户，社会保险的扣款要账户，向日本国内客户开票收款要账户，付给日本供应商的货款也要账户。换句话说，登记完成那天你拿到的是一家法律上存在、但在资金上还不能动的公司。

可行的做法只有一条，而且它不是技巧，是事实：让至少一位能在日本被本人确认的人进入代表者的位置。这个人可以是从母公司派来、拿到在留资格并领到在留卡的中国籍员工，也可以是已经住在日本的合伙人。哪一种都可以，因为银行看的不是国籍，是「这个人此刻能不能被确认，以及他的证件还剩多久」。请把这件事放在排期表的最前面，而不是等到登记完成、才发现整条链条卡在这里。

没有任何一条规定说外国籍者不能开

这一点值得把话说精确，因为往两个方向含糊都会造成损害。犯罪收益转移防止法、它的施行令和施行规则里，不存在任何一条以国籍或在留资格为理由，允许或者要求拒绝开户的规定。法律课的是确认义务。确认义务不是拒绝义务，而这个区分就是整个论证的全部。

对法人客户，第4条第1项列出四项确认事项：客户的本人特定事项，也就是名称和本店所在地；交易的目的；事业的内容；以及实质的支配者的本人特定事项。第4项另外加上实际承担该笔交易的自然人的本人特定事项，也就是走进支店或者填完在线表单的那个人。当一笔交易被归类为高风险交易并且伴随超过200万日元的财产移转时，「资产及收入的状况」也会加进来。这就是适用到你这家公司身上的完整清单。国籍不在这份清单上。国籍在被收集的时候，是作为「正在被确认的那个个人」的一项属性被收集的，不是作为判断的标准。

金融厅做的还不止是把这一格留空。它在令和8年（2026年）7月公布的「外国人顾客对应相关的留意事项」里，向金融机构提问：是否存在「已经从外国人顾客处取得所需要的信息，却没有合理理由地进行开户或维持账户的谢绝」。同一份文件还问，在确认在留期间等事项时，是否细致地说明了这样做的宗旨和必要性；以及是否在推进多语种顾客说明资料的制作、翻译机的普及等工作。请照字面理解这几句话：没有合理理由的谢绝，是监管方正在找的东西。全国银行协会向会员银行提供14种语言的宣传单和沟通板，这不是一个想把外国客户挡在门外的行业会有的动作。

有两个具体的误读值得单独打掉，因为它们在中文和英文材料里都被很有把握地重复着。

第一个，是说外国籍代表者算作外国PEPs，因此会被施加强化审查。施行令第12条第3项把这一类定义为：在外国的元首以及外国政府、中央银行和与之类似的机关中占据重要地位的人，包括过去曾经担任过这类职位的人，加上他们的家庭成员，以及以这类个人为实质的支配者的法人。构成要件不是「是外国人」，而是「现在或曾经在外国担任高级公职」。一位来自河内的餐饮店主，或者一位来自台北的设计工作室创办人，都不是外国PEPs；任何告诉你相反结论的顾问，是把一条定义读错了。

第二个，是实质的支配者的门槛，它几乎在所有地方都被写成「四分之一以上」，而它不是。依据施行规则第11条，对以资本多数决作出决定的法人，实质的支配者是直接或者间接持有超过四分之一议决权的自然人。25%整落在定义之外。如果没有符合这个条件的人，就看对事业活动具有支配性影响力的自然人；再没有，就是代表并执行该公司业务的自然人，在小公司里通常就是代表董事。对合同会社（gōdō kaisha）以及其他不以资本多数决作出决定的法人，标准换成对收益分配或财产分配享有超过四分之一的权利，或者具有支配性影响力。

间接保有这一段，对母公司在中国的读者来说是全篇里最需要慢读的地方，因为它直接决定你在申告书上要填谁的名字。施行规则把「本人持有超过二分之一议决权的法人」称为支配法人，间接持有只通过支配法人合算——是超过一半，不是超过四分之一。举一个最常见的结构：某位自然人持有中国母公司60%的议决权，母公司持有日本子公司100%的议决权。因为60%超过了一半，母公司是这位自然人的支配法人，于是母公司在日本子公司持有的100%被合算到他名下，他是日本子公司的实质的支配者。把同一个例子里的60%换成40%，结论就翻过来：母公司不是支配法人，那100%不合算，这位自然人在日本子公司名下的间接持股按这条规则算作零。中间再多夹一层控股公司，就逐层套用同一个判断，任何一层跌到一半或者一半以下，链条就在那里断掉。

还有一点同样重要：规则规定的确认方法，是「从代表者等处接受申告」。也就是说，你是被要求把这件事陈述出来，不是被要求在柜台上跟人辩论它。正因为如此，在填表之前先把门槛算对，能替你省下后面来回补件的那几轮。母公司结构复杂的读者，最好在申请前先把持股链条画成一张图，标出每一层的议决权比例，让填表的人照着图填，而不是照着记忆填。

与此相关的还有一项手续，中文材料里几乎从不提：如果申请人的居住地国包含日本以外的国家，或者申请人属于美国的纳税义务者，就需要另外提交申告书类。这对「人在中国、同时在日本设了公司」的读者是常态而不是例外，对持有美国绿卡或美国国籍的股东也一样。它不是拒绝的理由，只是多一份表；但如果你不知道它存在，它会以「补件通知」的形式在你以为已经办完之后回来找你。

有一项变更在地平线上，值得插一面旗，但还不值得写成一整段。令和8年（2026年）法律第34号把账户不正当转让等行为的罚则提高到3年以下徒刑或500万日元以下罚金，作为业务实施的场合提高到5年以下或1,000万日元以下，新设了针对所谓「汇款兼职」的罪名，并且导入了关于虚假名义账户的制度。它的施行日期，从我们能取得的概要材料里无法确认，而法人取引时确认的内容变更也没有出现在那份概要里。把它理解成一个理由就够了：账户只用于你自己公司，不给任何其他人用——这本来就是应有的状态。

各行实际公布的内容

下面写的是银行自己陈述的内容，此外没有别的。「未记载」的意思就是字面上的意思：该机构没有公布这一项，或者我们没能取得它的公开表述。它不表示这一项不受限制，也不表示答案是坏消息。三井住友银行的法人账户提交书类一览我们完全没能取得，所以它那一行里空着我们不愿意断言的一切。

另有两个日期落在表格之外，因为它们挂在另一份书面上。三菱UFJ银行要求6个月以内发行的印鉴登记证明书（inkan tōroku shōmeisho），乐天银行要求3个月以内发行的。各类证明书取得起来便宜又快，而且无法倒填日期，所以请在你确定要申请的那个时点去取，而不是在你刚开始考虑这件事的时点。

请注意在留卡那一列在做什么。三菱UFJ银行和日本邮政银行在它们自己公布的、面向外国籍代表者的书类一览里点名了在留卡。这是排除的反面；这是一个机构提前告诉你哪一份文件能满足要求。这张表诚实的读法不是「有些银行欢迎外国籍董事，有些不欢迎」，而是：有些银行把要件公布得很详细，有些几乎什么都不公布，而公布得详细的那些更容易准备。

会让你多花一周的那些细节

别人叫你去用的那家银行，现在换了名字

住信SBI网络银行在2026年8月3日商号变更为 docomo SMTB 网络银行，这件事在2025年12月19日发表，它自己的网站现在用新名字，并在括号里附上旧名。一个被描述为「docomo 的银行」的新品牌在2026年7月9日发表。几乎所有关于日本法人银行业务的中文和英文指南，写的都还是那个旧的主体名。如果你手上的清单是今年夏天以前写的，那么清单上的银行和你将要去申请的银行，是同一家机构的两个名字。

比名字更要紧的，是挂在它在线开户路线上的四个条件：代表者持有有效的驾驶执照；不需要担当者的届出；实质的支配者在5人以下；以及实质的支配者的居住地国仅限日本。把第一条和第四条放在一起读，对外国创业者的影响一目了然。没有日本驾驶执照的代表者会被引导到邮寄路线，而银行自己给邮寄路线的时间是2到3周，不是次日。这不是拒绝，也不应该被描述成拒绝。它是一个已经公布的手续条件，只不过它恰好与「一个人在这里住了多久」高度相关。第四条对母公司在中国的结构影响更直接：只要有一位实质的支配者的居住地国不是日本，在线路线就用不了，这与那个人是谁、公司多正规都没有关系。

乐天银行会数你在留卡上还剩几个月

乐天银行接受居住在日本的外国籍代表者，并要求在留卡的剩余有效期至少还有3个月。它同时要求印鉴登记证明书在3个月以内、登记事项证明书在6个月以内。它的审查天数不公开。如果你的卡已经进入最后3个月，正确的顺序是先更新、后申请；而如果你持有的是经营管理在留资格，更新本身现在要面对的是2025年10月发生了实质变化的一套标准，关于经营管理在留资格与2028年过渡措施的那篇文章把它完整地写了一遍。

日本邮政银行，以及一条关于个人账户的规则

日本邮政银行在代表者为外国籍时要求提交在留卡的复印件，并要求6个月以内发行的登记事项证明书。它公布的那条3个月规则，也就是「在留期间在3个月内到期的情形不能开设账户」，适用的是个人账户。它面向法人的手续费表我们没能取得。它的官方应用提供日语、英语、简体中文和越南语四种语言，这是一个关于那个应用的事实，不是关于别的任何东西的事实。

Raksul Bank，以及它为什么会出现在这篇文章里

先从更正开始，因为到处的宣传都把这件事说错了。Raksul Bank 不是银行。它是银行代理业者，持有关东财务局长（银代）第520号银行代理业许可，许可日期是2025年10月29日，它的所属银行是 GMO青空网络银行。你开出来的，是 GMO青空网络银行的「Raksul Bank 支店」账户。运营主体 Raksul Bank 株式会社是 Raksul 株式会社的100%子公司，设立于2024年11月1日，服务从2025年11月27日开始。存款受存款保险保护，但保护主体是 GMO青空网络银行，而且你的余额会与你在那家银行持有的其他存款合算，上限是本金1,000万日元。2024年9月那则「与住信SBI开始探讨」的发表并没有兑现；任何把它写成与那家银行合作的说法都是错的。

它之所以在这篇文章里配得上一节，理由比上面这些都更窄、也更有用。它公布的问答里有一个关于外国籍代表者的独立条目，写出了申请会被受理的条件。在日本，几乎没有金融机构会公布这种东西。它的意义是：一位外国创业者可以在花三周凑齐材料之前，先确认自己有没有资格，而这件事的价值高过手续费上的差额。

四个条件必须同时成立。代表者能够提交在留卡或者特别永住者证明书。距离在留期间的满了日还剩6个月以上。在留资格是「留学」以外的任何一种。以及，在留卡上记载的姓名与商业登记簿上登记的姓名一致。在这四条之上，该FAQ还写明，居住在海外的代表者无法开设账户，理由是本人确认无法完成；短期滞在签证也不行，因为不会为它发放在留卡。另外，居住地国包含日本以外的国家时，或者申请人属于美国的纳税义务者时，都需要另外提交申告书类。

还有两条限制决定你能不能开始。它只面向法人，个人和个人事业主被明确排除在外；并且必须先有一个 Raksul 的账户注册。关于时间，FAQ写的是最短当日到大约1周。宣传材料写的是「最短申请当日」，附带一个脚注说另有 GMO青空指定的条件，而那些条件的内容没有公开。请按FAQ给出的区间来排期，不要按那个脚注。

要交的材料是登记事项证明书、代表者的本人确认书类（被接受的清单包括驾驶执照、驾驶经历证明书、个人编号卡、在留卡和特别永住者证明书），以及1到10份证明事业内容的书类。这些事业书类除了份数以外具体是什么，没有公布。

接下来是费用，包括其中不太好看的那一部分。开设和维持免费。向 GMO青空账户的汇款不收费。向其他银行的汇款是含税一律119日元，与金额无关，而任何地方都没有写有免费次数。借记卡没有发行手续费也没有年费，但再发行要收费。积分按标准2.0%累积，1积分等于1日元。

这张表是大多数评测会略过的那个事实。通往同一家银行的更便宜的那条路，是这家银行自己的普通法人账户。宣传语把这个手续费描述为业界最低级别，依据是自家调查并且附带条件；要拿来比较的数字是119对100。Raksul Bank 支店还有若干项服务不能使用，GMO青空公布了这份名单：Tokutoku 汇款手续费会员、Business ID 管理、结算用存款、复数账户（追加账户），以及该行今后可能通知的其他服务。总合振込（sōgō furikomi）不支持，不过按全国银行协会格式最多99件的一括汇款是可以的；另外没有日元定期存款。

积分也需要读得仔细一些，因为2.0%听起来像现金，实际上不是。积分只能在 Raksul 下单时使用，方式是在支付画面输入积分数。税金、公共费用、100万日元以上的高额购买（例如车辆或住宅）、在 Raksul 内部的消费，以及初期设定完成之前的消费，全都在赠送对象之外，而最后一类没有事后追溯赠送。积分的赠送上限和有效期我们没能确认。会计软件方面，对应 freee、Money Forward 和弥生会计，但在每一款软件里，你要选的金融机构都是「GMO青空网络银行」。API是 GMO青空的；我们没能确认存在 Raksul Bank 自有的API，而且通过API发起的汇款不会出现在 Raksul Bank 的交易画面上。融资、当座贷越、外币业务和海外汇款只作为今后的构想被提及，没有任何一次情报显示它们现在可用。

该怎么选，把话说直

这个分岔并不接近，而且它不是「哪一个产品更好」的问题。它是「你这家公司把钱花在什么上面」的问题。

如果你已经在用 Raksul 做印刷、直邮或者广告，或者你将要用，那么2.0%的积分赠送有一个真实的去处，因为积分就是花在 Raksul 的订单上的。与此相对，每一笔汇款比同一家银行的普通账户贵19日元，而那个能把差距缩小的 Tokutoku 会员在支店产品上用不了。一家每月有五十笔对外付款、同时又有真实印刷预算的公司，是可能算下来占便宜的。它公布了面向外国籍代表者的资格规则，这是第二个、并且是独立的理由：能事先知道自己合不合格，本身值一点东西。

如果你不用 Raksul，那么 GMO青空网络银行的普通法人账户就是同一家底层机构更便宜的那个形态——每笔对外汇款100日元，加入 Tokutoku 会员是99日元，维持免费，用电子本人确认最短当日开设，而且在留卡被写进了它公布的书类一览里。选它而不选支店产品，你付出的只是一个你本来也花不掉的积分方案。

如果你需要总合振込、日元定期存款、结算用存款或者复数账户，那么支店产品在价格进入对话之前，就已经因为功能被排除了。如果你是个人事业主而不是法人，它则被完全排除；适合个人事业主的屋号（yagō）账户，我们能确认官方提供的只有 GMO青空网络银行、PayPay银行和乐天银行三家，而一份网罗所有提供屋号账户的银行的清单，我们没能整理出来。

申请之前要备齐的东西

下面这份清单是从各行公布的内容里汇总出来的，顺序按照延误通常发生的先后。这里的任何一条，都不能替代你最终选定的那家银行给出的具体清单。

只有日本的法人账户才能做到的事

愿意为上面这一切奋斗的理由是：多币种服务商替代不了它，而理由不是偏好。Wise 不是银行；它自己的使用条款写明，Wise 账户不是银行账户，保有在 Wise 的资金不受任何存款保护制度的保证。Wise 的法人账户只有在日本国内登记的法人才能开设，所以它排在设立之后，而不是替代设立。它的日元账户信息，用途是从你本人名义的账户向你自己的账户充值；来自第三者名义的付款会被拒绝并在2个营业日以内退回，工资也在被拒绝的类别之中。保有限度额原则上是100万日元，按全部币种折算成日元后合计，法人账户与个人账户一样适用。

第一行就把争论结束了。你在日本国内的客户会用他们自己公司的名义付款，而以另一个名义打进 Wise 日元账户信息的款项会被拒绝。对一门向日本买家销售的生意来说，不存在任何一种配置能让日本的法人账户变成可选项。正确的安排是两者都有、各司其职，这正是关于 Wise Business 在日本的那篇文章要处理的题目。

那张表里有一行需要被保护，免受一个传闻的伤害。全国银行协会在2025年3月26日发表，将从2027年度初起废止在电子交换所（denshi kōkanjo）进行的手形和小切手的交换。同一份发表明确写着，这并不意味着手形和小切手从2027年度初起就不能使用了。被废止的是通过电子交换所进行的交换；此后的结算是不经电子交换所的相对结算，例如个别托收，而各机构的处理方式可能按自己的判断变更。如果还有供应商用票据付款给你，请去问你的银行，不要去问一条标题。

公开材料到此为止的地方

有几件读者常问的事，我们没能从一次情报里得到答案，而为它们编出答案会比把问题敞开更糟。

「这一切能不能用非日语完成」是第一件，而且它确实悬而未决。三菱UFJ的网页法人开户系统有英语界面，但整个流程能否用英语走完没有公布。三井住友公布了英语页面和一个部门电话号码，工作日日本时间9:00到17:00有人接。日本邮政银行的官方应用提供日语、英语、简体中文和越南语，这一点对中文读者有实际价值，但它只是一个关于应用的事实，不能推广到开户手续本身。至于那四家网络银行，以及 Raksul Bank 的申请、审查、应用和客服，关于语言可用性我们完全没有找到一次情报。本文中的任何内容都不应被读作「此处列出的某家机构提供中文或英语服务」这样的陈述。

同样悬而未决的还有：三井住友的法人提交书类一览，我们没能取得；瑞穗对在留卡的处理方式和它的审查天数；PayPay银行的证明书有效期窗口、在留卡的可否以及维持手续费；GMO青空和 docomo SMTB 的证明书有效期窗口；日本邮政银行面向法人的手续费表；大型银行的法人汇款手续费，它按合约类型不同而不同；三菱UFJ的设立前路线究竟是在登记完成前就开出账户，还是仅仅受理申请；Raksul Bank 积分的上限和有效期；一律119日元之外是否存在任何免费汇款次数制度；该处的融资、当座贷越、外币和海外汇款在今天是否可用；是否存在 Raksul Bank 自有的API；未进行法人登记的团体所适用的详细要件；借记卡的国际品牌和使用限额；以及2026年犯罪收益转移防止法修正的施行日期。

FAQ

最后一点关于顺序。账户不是设立工作的终点，它是后面每一步都默认你已经拥有的东西。税务上的各项登记、社会保险，以及在2026年10月1日发生变化的消费税立场——那是另一篇关于2026年10月消费税变更的文章的题目——全都要从它这里走。早一点把它开出来，并且让手上的各类证明书还处在有效期之内，会替你在别的每一个地方腾出余地。